УВАГА! Нова платформа наукового журналу "Зовнішня торгівля: економіка, фінанси, право".
Перейти за посиланням -  http://journals.knute.edu.ua/foreign-trade
 

Бібліографічний опис згідно з ДСТУ 8302:2015
Нікітенко В. Протидія шахрайству у банківській сфері. Зовнішня торгівля: економіка, фінанси, право. 2022.
№ 1. C. 76-85. Серія. Юридичні науки. https://doi.org/10.31617/3.2022(120)07

  ПОВНИЙ ТЕКСТ
DOI: 10.31617/3.2022(120)07

УДК 343.221:336.7
JEL Classification К42
 
НІКІТЕНКО Віктор,
к. ю. н., доцент, доцент кафедри правового забезпечення безпеки бізнесу
Державного торговельно-економічного університету
вул. Кіото, 19, м. Київ, 02156, Україна
ORCID: 0000-0002-1785-1819
Ця електронна адреса захищена від спам-ботів. вам потрібно увімкнути JavaScript, щоб побачити її.


ПРОТИДІЯ ШАХРАЙСТВУ У БАНКІВСЬКІЙ СФЕРІ

Вступ. Актуальним питанням є забезпеченнязбереження грошових коштів банківських установ, на які посягають як всередині (персонал банків), так і зовні (позичальники). Підвищити ефективність протидії різним видам шахрайства в банківській сфері можна насамперед завдяки кримінально-правовим засобам, що надасть змогу убезпечити фінансові ресурси.
Проблема. Для реалізації зазначеної мети необхідно створити систему протидії фінансовому шахрайству шляхом внесення пропозицій щодо удосконалення кримінального законодавства України.
Метою статті є дослідження кримінального законодавства України у частині протидії шах­рай­ствув банківській сфері та формулювання пропозицій щодо його вдосконалення та внесення до нього відповідних змін.
Методи. Методологічною базою дослідженняє низка загальнонаукових, спеціальних кримінально-правових і кримінологічних методів.
Результати дослідження. Розглянуто кримі­нально-правові норми, за якими кваліфікується шахрайство у сфері банківської діяльності. Дослі­джено, що об’єктом посягання в банківській сфері є фінансові ресурси, що становлять майно відпо­відних установ. Доведено, що термін «фінансове шахрайство» охоплюється загальним поняттям «шахрайство», визначеним у ст. 190 ККУ.
Висновки. Вітчизняному законодавцю запро­­по­новановнести зміни до ст. 222 ККУ, виключивши зі сфери надання фінансових послуг банки, а діяння, спрямованні на привласнення їхніх кредит­них коштів, кваліфікувати відповідними части­нами ст. 190 ККУ.
 
Ключові слова: шахрайство, фінансове шах­райство, фінансові ресурси, об’єкт і предмет пося­гання, власність, способи шахрайства, протидія шахрайству.

REFERENCES

  1. Global'ne doslidzhennja z pytan' shahrajstva u bankivs'kij sferi. Bagatostoronnja zagroza shahrajstva: chy gotovi banky gidno protystojaty vyklyku? [Global study on banking fraud. Multilateral threat of fraud: are banks ready to meet the challenge with dignity?] KPMG International, (2019). Retrieved from https://assets.kpmg/content/dam/kpmg/ua/pdf/2020/01/Global-Banking-Fraud-Survey.pdf (data zvernennja: 21.01.2022) [in Ukrainian].
  2. Dorohina, Ju. A., & Iljashko, A. O. (2019). Okremi problemy rozmezhuvannja shahrajstva ta shahrajstva z finansovymy resursamy [Some problems of distinguishing between fraud and fraud with financial resources]. Vcheni zapysky TNU imeni V. I. Vernads'kogo. Serija: jurydychni nauky – Scientific notes of TN V. I. Vernadsky U. Series: legal sciences. (Vol. 30 (69), 3, 91-94 [in Ukrainian] https://doi.org/10.32838/1606-3716/2019.3/16.
  3. Klochko, A. M. (2020). Teoretyko-prykladni zasady protydii' zlochynam u sferi bankivs'koi' dijal'nosti Ukrai'ny: dys.… d-ra juryd. nauk. Kyi'v [Theoretical and applied principles of counteraction to crimes in the sphere of banking activity of Ukraine: dissertation… Dr. of Jurid. Sciences. Kyiv] [inUkrainian].
  4. Sokrovol's'ka, N. Ja., Hamyga, Ju. Ja. (2018). Finansove shahrajstvo: shljahy poperedzhennjata metody borot'by [Financial fraud: ways to prevent and combat]. Visnyk ONU imeni I. I. Mechnykova – Bulletin of ONU named І. І. Mechnikov, (Vol. 23, Issue. 6 (71), (pp. 168-172) [in Ukrainian].
  5. Mel'nyk, S. S. (2017). Klasyfikacija finansovogo shahrajstva v komercijnomu banku [Classification of financial fraud in a commercial bank]. Naukovyj visnyk Hersons'kogo derzhavnogo universytetu Ukrai'ny. Serija: Ekonomichni nauky – Scientific Bulletin of Kherson State University of Ukraine. Series: Economic Sciences, (Vol. 23, part 3), (pp. 89-92) [in Ukrainian].
  6. Gotvjans'kyj, I. V. (2018). Vidmezhuvannja shahrajstva v gospodars'kij dijal'nosti vid inshyh skladiv zlochynu [Separation of fraud in economic activity from other components of the crime]. Pidpryjemnyctvo, gospodarstvo i pravo: kryminal'ne pravo– Entrepreneurship, economy and law: criminal law, 12, 273-276 [in Ukrainian].
  7. Stashys, V. V., Tacij, V. Ja., Baulin, Ju. V., Borysov, V. I. , & Gavrysh, S. B. (et al.).(2003). Kryminal'nyj kodeks Ukrai'ny: Naukovo-praktychnyj komentar [Criminal Code of Ukraine: Scientific and practical commentary]. Kyi'v: Koncern VD In Jure [in Ukrainian].
  8. Chernyshov, G. M. (2014). Do pytannja pro vyznachennja finansovogo shahrajstva [On the question of defining financial fraud]. Naukovyj visnyk Uzhgorods'kogo nacional'nogo universytet. Serija: Pravo – ScientificBulletinofUzhhorodNationalUniversity. Series: Law, (Issue. 26), (pp. 230-234) [in Ukrainian].
  9. Chernjavs'kyj, S. S. (2010). Finansove shahrajstvo: metodologichni zasady rozsliduvannja: monografija [Financial fraud: methodological principles of investigation: a monograph]. Kyi'v: Haj-TekPres [in Ukrainian].
  10. Rodchenko, S. S., & Zhyvko, Z. B. (2020). Finansove shahrajstvo u bankivs'kij sferi: sutnist', vydy ta suchasnyj stan [Financial fraud in the banking sector: nature, types and current state]. Naukovyj visnyk Uzhgorods'kogo nacional'nogo universytet. Serija: Mizhnarodni ekonomichni vidnosyny ta svitove gospodarstvo – ScientificBulletinofUzhhorodNationalUniversity. Series: International Economic Relations and the World Economy, (Issue 31), (pp. 103-108) [in Ukrainian].
  11. Voznjuk, A. A. (2016). Kryminal'ne pravo Ukrai'ny. Zagal'na chastyna: konspekt lekcij [Criminal law of Ukraine. General part: lecture notes]. Osvita Ukrai'ny – Education of Ukraine. Kyi'v: Nac. akad. vnutr. sprav [in Ukrainian].
  12. Stashys, V. V., Tacij, V. Ja., Baulin, Ju. V., Borysov, V. I., & Kryvochenko,L. M. (et al.). (2007). Kryminal'ne pravo Ukrai'ny. Zagal'na chastyna [Criminal law of Ukraine. The general part] Jurinkom Inter – Yurincom Inter, Kyi'v [in Ukrainian].
  13. Kostenko, O. M., Landina, A. V. (2008). Ob’jekt zlochynu: dyskusiju varto prodovzhyty [Object of crime: the discussion should continue]. Pravo Ukrai'ny – Law of Ukraine, 4,101-105 [in Ukrainian].
  14. Gotvjans'kyj, I. V. (2016). Shahrajstvo u sferi gospodars'koi' dijal'nosti [Fraud in the sphere of economic activity]. Suchasnyj stan i perspektyvy rozvytku derzhavy i prava: materialy VIII Mizhnarodnoi' naukovoi' konferencii' studentiv, aspirantiv ta molodyh vchenyh (2-3 grudnja 2016 roku) – Current state and prospects of state and law development: materials of the VIII International Scientific Conference of Students, Postgraduate Students and Young Scientists (December 2-3, 2016). Dnipro: Dnipropetrovs'kyj nacional'nyj universytet imeni Olesja Gonchara, С. 270-271 [in Ukrainian].